คุณพักได้
ธุรกิจต้องไปต่อ

บางโรคมีระยะรอคอย 60 วันตามรายการในสัญญา แต่ละกลุ่มมีข้อจำกัดการเคลม กลุ่ม 3, 4 และ 5 จ่ายได้กลุ่มละหนึ่งครั้งตลอดอายุสัญญา แม้ต่ออายุแล้ว หากเป็นอวัยวะเดียวกันและวินิจฉัยหรือผ่าตัดครั้งเดียวกัน ให้ใช้กติกาจ่ายผลประโยชน์รายการสูงสุดตามสัญญา ไม่บวกทุกช่องเป็นเงินที่จะได้พร้อมกัน

เมื่อรับเงินกรณีกลุ่ม 1 หรือกลุ่ม 2 หรือทุพพลภาพตามเงื่อนไข สัญญาโรคร้ายแรงสิ้นผลบังคับ ส่วนสัญญาหลักยังพิจารณาแยกตามเงื่อนไขของตนเอง ต้องชำระเบี้ยที่ยังเหลือ เว้นแต่ได้รับสิทธิยกเว้นเบี้ยตาม ทพ.1

คำว่าใช้เงินธุรกิจทำได้ ไม่ได้แปลว่าเบี้ยทั้งหมดเป็นรายจ่ายทางภาษีได้ทุกกรณี ข้อหารือกรมสรรพากร 0706/4227 อธิบายกรณีจ่ายให้กรรมการตามระเบียบทั่วไปที่อาจลงรายจ่ายบริษัทได้ แต่ยังเป็นประโยชน์เพิ่มของกรรมการแม้บริษัทเป็นผู้รับประโยชน์ ส่วนข้อหารือ 0706/12365 เป็นกรณีเฉพาะประกันสินเชื่อเพื่อประโยชน์บริษัท ซึ่งมีข้อเท็จจริงต่างกัน

ให้ฝ่ายบัญชีพิจารณาโครงสร้างจริงก่อนสรุปสิทธิภาษี โดยเฉพาะสิทธิรับเงินโรคร้ายแรง เงินเวนคืน และกรณีเสียชีวิต หน้านี้ยังไม่ได้คำนวณภาษีของบริษัทหรือกรรมการรายใด

แหล่งอ้างอิง: กรมสรรพากร 0706/4227 · กรมสรรพากร 0706/12365 เป็นข้อหารือตามข้อเท็จจริงเฉพาะกรณี

1. ถ้าคุณหยุดทำงาน 6 เดือน ค่าใช้จ่ายครอบครัวและธุรกิจรวมกันเท่าไร?
2. เงินส่วนไหนใช้ได้ทันที โดยไม่กระทบเงินเดือนทีมและเงินหมุนเวียน?
3. วันนี้มีความคุ้มครองโรคร้ายแรงหรือเงินสำรองเท่าไรแล้ว?
4. งบเบี้ยหลักรายปีระดับไหนที่จ่ายต่อเนื่อง 6 ปีได้สบาย แม้ยอดขายลดลง?
5. คาดว่าจะมีผู้รับช่วงต่อเมื่อไร และเมื่อถึงตอนนั้นอยากเก็บเงินไว้หรือเริ่มใช้?

ตัวอย่างนี้ใช้สิทธิช่วงโปรที่เริ่มทุนสัญญาหลัก 5 ล้านบาท กำหนดสื่อสารถึงวันที่ 30 ก.ย. 2569 ตามข้อมูลที่ว่านแจ้ง ส่วนโบรชัวร์ทั่วไปยังแสดงเกณฑ์ทุนหลัก 10 ล้านบาท

ตัวเลขเบี้ยและมูลค่าในหน้านี้อ้างอิงใบเสนอขายทุนหลัก 5 ล้านบาท วันที่ 16 ก.ย. 2569 เมื่อนำไปใช้นอกช่วงโปร ให้ทบทวนเกณฑ์และออกใบเสนอขายใหม่ตามช่วงเวลานั้น

ครบ 6 ปีคือชำระเบี้ยสัญญาหลักครบ ส่วนสัญญาโรคร้ายแรงและสัญญาเพิ่มเติมต้องจ่ายตามเงื่อนไขต่อไปเพื่อคงความคุ้มครอง จะแยกแสดงเบี้ยแต่ละส่วนให้เห็นตั้งแต่เสนอขาย

ปีที่ 15 ของตัวอย่างนี้มูลค่าเวนคืนสูงกว่าเบี้ยหลักรายปีสะสมเท่านั้น ยังไม่รวมเบี้ยโรคร้ายแรงและสัญญาเพิ่มเติม ไม่คิดมูลค่าเงินตามเวลา และต้องหักหนี้กรมธรรม์ถ้ามี หากจะประเมินเงินคืนเทียบทุกเบี้ย ต้องมีตารางเบี้ยสัญญาเพิ่มเติมตามช่วงที่เลือกถือก่อน

ต้องตรวจคำนิยามโรค ระดับความรุนแรง ระยะรอคอย และข้อยกเว้น การหยุดทำงานหรือรายได้ธุรกิจลดลงเพียงอย่างเดียวไม่ได้ทำให้ได้รับผลประโยชน์โรคร้ายแรงโดยอัตโนมัติ

เงินรับสุทธิต้องคำนึงถึงเงินกู้ ดอกเบี้ย และหนี้อื่นตามกรมธรรม์ก่อนเสมอ ตัวเลขในตารางนี้เป็นมูลค่าก่อนหักหนี้ ไม่ใช่เงินสดที่จะได้รับเพิ่มอีกก้อนโดยไม่หักยอดที่กู้ไป